Calculate your Required Minimum Distribution from retirement accounts using the IRS Uniform Lifetime Table. 2026 rates.
Based on IRS Uniform Lifetime Table (2022 R2 Uniform Lifetime Table)
RMD calculations use the IRS Uniform Lifetime Table (2022 R2). SECURE Act 2.0 raised the RMD start age to 73. The 25% excise tax on insufficient RMDs can be reduced to 10% if corrected within 2 years. For 401(k)/403(b)/457(b) plans, RMDs can be delayed until retirement if still working and not a 5%+ owner. If spouse is 10+ years younger and sole beneficiary, the Joint Life and Last Survivor Expectancy Table is used. This is for estimation only — consult a tax professional or financial advisor.
A Required Minimum Distribution forces you to start drawing down tax-deferred retirement accounts so the IRS can finally collect income tax on money that grew untaxed for decades. Under SECURE Act 2.0 the trigger age is 73 for people born 1951–1959 and 75 for those born 1960 or later. The RMD is simply your December 31 account balance divided by the distribution period from the IRS Uniform Lifetime Table, which grows shorter as you age. Miss a withdrawal and a 25% excise tax applies to the shortfall — reduced to 10% if you correct it within two years.
A $500,000 balance divided by the age-75 factor of 24.6 gives a $20,325 RMD. The table factors shrink every year, so the mandatory withdrawal grows larger each year even if the balance stays flat.
Harold, a 77-year-old retired teacher in Boise, has $340,000 in a traditional IRA and files as a widower.
Calculate your Required Minimum Distribution (RMD) for Traditional IRA, 401(k), 403(b). Everything runs locally; nothing is uploaded.
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Calcule sua Distribuição Mínima Obrigatória de IRA Tradicional, 401(k), 403(b) e planos 457. Tabela de Vida Uniforme do IRS. Compatível com o SECURE Act 2.0. Grátis, sem cadastro.
Uma Distribuição Mínima Obrigatória (RMD) é o valor mínimo que você deve sacar de sua conta de aposentadoria todos os anos após atingir uma certa idade. O SECURE Act 2.0 aumentou a idade inicial de RMD para 73 para pessoas nascidas em 1960 ou depois. Não sacar sua RMD resulta em um imposto de consumo de 25% sobre o valor não sacado.
Sua RMD é calculada dividindo o saldo de sua conta em 31 de dezembro do ano anterior pelo seu período de distribuição da Tabela de Vida Uniforme do IRS. O período de distribuição é baseado em sua idade e é atualizado anualmente. Por exemplo, aos 75 anos, o período de distribuição é 24,6, então uma conta de $500.000 exigiria uma RMD de $20.325 ($500.000 ÷ 24,6).
RMDs são obrigatórias para IRAs Tradicionais, IRAs SEP, IRAs SIMPLE, 401(k), 403(b) e planos 457(b). IRAs Roth não exigem RMDs durante a vida do proprietário. Se você ainda está trabalhando e não possui 5% ou mais da empresa, você pode conseguir adiar as RMDs do 401(k) até se aposentar.
De acordo com o SECURE Act 2.0, as RMDs começam aos 73 anos para pessoas nascidas em 1960 ou depois. Para aqueles nascidos entre 1951 e 1959, as RMDs começam aos 72. Para aqueles nascidos antes de 1951, as RMDs começavam aos 70½. Sua primeira RMD pode ser adiada até 1º de abril do ano seguinte àquele em que você completa 73 anos, mas você precisará então sacar duas RMDs nesse ano.
A penalidade por não sacar sua RMD completa é um imposto de consumo de 25% sobre o valor não sacado. Se você corrigir a falta em até 2 anos, a penalidade é reduzida para 10%. O SECURE Act 2.0 reduziu isso da penalidade anterior de 50%. Preencha o Formulário 5329 para relatar e pagar a penalidade.
A maioria das pessoas usa a Tabela de Vida Uniforme do IRS, que é o que esta calculadora usa. Se seu cônjuge tem mais de 10 anos a menos que você e é o único beneficiário de sua conta, você pode usar a Tabela de Expectativa de Vida Conjunta e Último Sobrevivente, o que geralmente resulta em uma RMD menor.
Não. IRAs Roth não exigem RMDs durante a vida do proprietário. No entanto, contas Roth 401(k) exigem RMDs. Você pode transferir um Roth 401(k) para um Roth IRA para evitar RMDs completamente.
De acordo com o SECURE Act 2.0, a idade para começar as Distribuições Mínimas Obrigatórias (RMDs) aumentou para 73 (a partir de 2023). Se você completa 73 anos em 2026, você deve sacar sua primeira RMD até 1º de abril de 2027, e RMDs subsequentes até 31 de dezembro de cada ano. Use esta calculadora com a Tabela de Vida Uniforme do IRS para determinar seu valor exato.
RMD = saldo da conta em 31 de dezembro do ano anterior / fator de expectativa de vida da Tabela de Vida Uniforme do IRS. Por exemplo, se você tem 75 anos com um saldo de IRA de $500.000, seu fator é 24,6, tornando sua RMD $20.325. Esta calculadora faz o cálculo automaticamente usando as tabelas mais recentes do IRS.
Perder uma RMD ou sacar muito pouco resulta em um imposto de consumo de 25% sobre a falta (reduzido de 50% sob o SECURE 2.0). A penalidade pode ser ainda reduzida para 10% se você corrigir o erro oportunamente. Esta calculadora ajuda você a evitar penalidades calculando o valor exato exigido todos os anos.
Under the SECURE Act 2.0, the age to begin Required Minimum Distributions (RMDs) increased to 73 (as of 2023). If you turn 73 in 2026, you must take your first RMD by April 1, 2027, and subsequent RMDs by December 31 each year. Use this calculator with the IRS Uniform Lifetime Table to determine your exact amount.
RMD = account balance as of December 31 of the previous year / life expectancy factor from the IRS Uniform Lifetime Table. For example, if you are 75 with a $500,000 IRA balance, your factor is 24.6, making your RMD $20,325. This calculator does the math automatically using the latest IRS tables.
Missing an RMD or taking too little results in a 25% excise tax on the shortfall (reduced from 50% under SECURE 2.0). The penalty can be further reduced to 10% if you correct the mistake timely. This calculator helps you avoid penalties by computing the exact required amount each year.
Esta ferramenta também é conhecida por estas tarefas — cada link abre a mesma ferramenta com um guia focado:
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