Calculate your Required Minimum Distribution from retirement accounts using the IRS Uniform Lifetime Table. 2026 rates.
Based on IRS Uniform Lifetime Table (2022 R2 Uniform Lifetime Table)
RMD calculations use the IRS Uniform Lifetime Table (2022 R2). SECURE Act 2.0 raised the RMD start age to 73. The 25% excise tax on insufficient RMDs can be reduced to 10% if corrected within 2 years. For 401(k)/403(b)/457(b) plans, RMDs can be delayed until retirement if still working and not a 5%+ owner. If spouse is 10+ years younger and sole beneficiary, the Joint Life and Last Survivor Expectancy Table is used. This is for estimation only — consult a tax professional or financial advisor.
A Required Minimum Distribution forces you to start drawing down tax-deferred retirement accounts so the IRS can finally collect income tax on money that grew untaxed for decades. Under SECURE Act 2.0 the trigger age is 73 for people born 1951–1959 and 75 for those born 1960 or later. The RMD is simply your December 31 account balance divided by the distribution period from the IRS Uniform Lifetime Table, which grows shorter as you age. Miss a withdrawal and a 25% excise tax applies to the shortfall — reduced to 10% if you correct it within two years.
A $500,000 balance divided by the age-75 factor of 24.6 gives a $20,325 RMD. The table factors shrink every year, so the mandatory withdrawal grows larger each year even if the balance stays flat.
Harold, a 77-year-old retired teacher in Boise, has $340,000 in a traditional IRA and files as a widower.
Calculate your Required Minimum Distribution (RMD) for Traditional IRA, 401(k), 403(b). Everything runs locally; nothing is uploaded.
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Calculez votre Distribution Minimum Requise à partir des comptes de retraite IRA traditionnel, 401(k), 403(b) et 457. Table Uniforme de Durée de Vie de l'IRS. Conforme au SECURE Act 2.0. Gratuit, sans inscription.
Une Distribution Minimum Requise (RMD) est le montant minimum que vous devez retirer de votre compte de retraite chaque année après avoir atteint un certain âge. Le SECURE Act 2.0 a relevé l'âge de début des RMD à 73 pour les personnes nées en 1960 ou après. Ne pas prendre votre RMD entraîne une taxe d'accise de 25 % sur le montant non retiré.
Votre RMD est calculée en divisant le solde de votre compte au 31 décembre de l'année précédente par votre période de distribution de la Table Uniforme de Durée de Vie de l'IRS. La période de distribution est basée sur votre âge et est mise à jour annuellement. Par exemple, à 75 ans, la période de distribution est de 24,6, donc un compte de 500 000 $ nécessiterait une RMD de 20 325 $ (500 000 $ ÷ 24,6).
Les RMD sont obligatoires pour les IRA traditionnels, les IRA SEP, les IRA SIMPLE, les plans 401(k), 403(b) et 457(b). Les Roth IRA n'exigent pas de RMD pendant la vie du propriétaire. Si vous êtes toujours en emploi et ne possédez pas 5 % ou plus de l'entreprise, vous pouvez peut-être reporter les RMD du 401(k) jusqu'à votre retraite.
En vertu du SECURE Act 2.0, les RMD commencent à 73 ans pour les personnes nées en 1960 ou après. Pour celles nées entre 1951 et 1959, les RMD commencent à 72 ans. Pour celles nées avant 1951, les RMD commençaient à 70 ans et demi. Votre première RMD peut être reportée jusqu'au 1er avril de l'année suivant vos 73 ans, mais vous devrez alors prendre deux RMD cette année-là.
La pénalité pour ne pas prendre votre RMD complète est une taxe d'accise de 25 % sur le montant non retiré. Si vous corrigez le manquement dans un délai de 2 ans, la pénalité est réduite à 10 %. Le SECURE Act 2.0 a réduit ce montant par rapport à l'ancienne pénalité de 50 %. Déclarez et payez la pénalité en utilisant le formulaire 5329.
La plupart des gens utilisent la Table Uniforme de Durée de Vie de l'IRS, que ce calculateur utilise. Si votre conjoint est plus de 10 ans plus jeune que vous et est le seul bénéficiaire de votre compte, vous pouvez utiliser la Table d'Espérance de Vie Conjointe et de Dernier Survivant, ce qui entraîne généralement une RMD plus faible.
Non. Les Roth IRA n'exigent pas de RMD pendant la vie du propriétaire. Cependant, les comptes Roth 401(k) exigent des RMD. Vous pouvez transférer un Roth 401(k) vers un Roth IRA pour éviter complètement les RMD.
En vertu du SECURE Act 2.0, l'âge de début des Distributions Minimum Requises (RMD) a été porté à 73 (depuis 2023). Si vous atteignez 73 ans en 2026, vous devez prendre votre première RMD avant le 1er avril 2027, et les RMD ultérieures avant le 31 décembre de chaque année. Utilisez ce calculateur avec la Table Uniforme de Durée de Vie de l'IRS pour déterminer le montant exact.
RMD = solde du compte au 31 décembre de l'année précédente / facteur d'espérance de vie de la Table Uniforme de Durée de Vie de l'IRS. Par exemple, si vous avez 75 ans avec un solde IRA de 500 000 $, votre facteur est de 24,6, ce qui donne une RMD de 20 325 $. Ce calculateur effectue le calcul automatiquement en utilisant les dernières tables de l'IRS.
Ne pas prendre une RMD ou en prendre trop peu entraîne une taxe d'accise de 25 % sur le manquement (réduite de 50 % dans le cadre du SECURE 2.0). La pénalité peut être réduite à 10 % si vous corrigez l'erreur en temps opportun. Ce calculateur vous aide à éviter les pénalités en calculant le montant exact requis chaque année.
Under the SECURE Act 2.0, the age to begin Required Minimum Distributions (RMDs) increased to 73 (as of 2023). If you turn 73 in 2026, you must take your first RMD by April 1, 2027, and subsequent RMDs by December 31 each year. Use this calculator with the IRS Uniform Lifetime Table to determine your exact amount.
RMD = account balance as of December 31 of the previous year / life expectancy factor from the IRS Uniform Lifetime Table. For example, if you are 75 with a $500,000 IRA balance, your factor is 24.6, making your RMD $20,325. This calculator does the math automatically using the latest IRS tables.
Missing an RMD or taking too little results in a 25% excise tax on the shortfall (reduced from 50% under SECURE 2.0). The penalty can be further reduced to 10% if you correct the mistake timely. This calculator helps you avoid penalties by computing the exact required amount each year.
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