Calculate SE tax, federal income tax, state tax, and quarterly estimated payments for 2026.
Tax brackets, standard deductions, and SS wage base are based on IRS inflation-adjusted figures for the 2026 tax year (Rev. Proc. 2025-32) and the SSA 2026 wage base ($184,500). State income tax rates are simplified (flat/representative rates). This calculator is for estimation only — consult a tax professional for filing.
Freelancers are treated as both the employee and the employer. You first subtract business expenses on Schedule C to get your net profit, then pay 15.3% self-employment tax on 92.35% of it (12.4% Social Security up to the $184,500 base, plus 2.9% Medicare). Before income tax you may subtract half of the SE tax, the 20% QBI deduction, and the standard deduction ($16,100 single in 2026). The remaining taxable income is taxed at federal brackets plus your state rate, and because no employer withholds, you pay the total in four estimated installments on Form 1040-ES.
The stacked bar shows the tool's sample: $85,000 gross with $5,000 of expenses and California as the state. After expenses, SE tax, federal, and state tax, $60,660 reaches take-home — a 22.8% effective tax rate on the gross.
Jonah, a freelance video editor in Brooklyn, earns $72,000 and has $9,000 of business expenses on Schedule C, filing single in New York.
Freelancers pay 15.3% SE tax plus federal and state income tax. Enter your income and state to see your total tax bill, quarterly estimates, and QBI deduction.
FreeToolHub Freelancer Tax Calculator is a free browser-based tool that estimates total tax for self-employed individuals, no signup, no upload.
Calculez l'impôt sur le revenu des indépendants (SE), la déduction QBI, les acomptes trimestriels — pour les 50 États. Impôts fédéraux + étatiques pour freelances et contractuels. Barèmes 2026.
Le Calculateur d'Impôts pour Freelance est un outil gratuit, basé sur le navigateur, qui estime votre charge fiscale totale en tant que travailleur indépendant aux États-Unis. Il calcule l'impôt sur le revenu fédéral, l'impôt sur le revenu des indépendants (15,3 %), la déduction pour revenu professionnel qualifié (QBI) allant jusqu'à 20 %, et l'impôt sur le revenu étatique pour les 50 États — le tout en utilisant les barèmes fiscaux 2026. Pas d'inscription, pas de téléversement de données : chaque calcul se fait dans votre navigateur.
Ce calculateur est conçu pour les freelances, les travailleurs indépendants, les travailleurs de l'économie gig (Uber, DoorDash, Upwork), les entrepreneurs individuels et toute personne qui reçoit un revenu 1099-NEC ou 1099-K. Si vous gagnez plus de 400 $ de revenu net provenant d'activités indépendantes, vous devez déposer le formulaire SE et payer l'impôt sur le revenu des indépendants.
Le calculateur applique la logique fiscale 2026 dans cet ordre : (1) Votre revenu net d'entreprise (chiffre d'affaires moins les dépenses déductibles) est soumis à l'impôt sur le revenu des indépendants à 15,3 % — 12,4 % pour la Sécurité sociale (plafonnée à 184 500 $) et 2,9 % pour Medicare (sans plafond). (2) Vous déduisez la moitié de l'impôt sur le revenu des indépendants de votre revenu brut ajusté. (3) La déduction QBI réduit le revenu imposable de jusqu'à 20 % du revenu professionnel qualifié. (4) L'impôt sur le revenu fédéral est calculé en utilisant les barèmes 2026 (10 % à 37 %). (5) L'impôt sur le revenu étatique est ajouté en fonction de votre État de résidence.
Un freelance en Californie gagnant un bénéfice net de 80 000 $ : • Impôt sur le revenu des indépendants : 80 000 $ × 92,35 % × 15,3 % = 11 297 $ • Déduction pour la moitié de l'impôt SE : 5 648 $ • Déduction QBI (20 % du QBI) : ~12 870 $ • Impôt sur le revenu fédéral (après déductions) : ~6 200 $ • Impôt de l'État de Californie : ~3 800 $ • Total des impôts : ~21 297 $ (taux effectif ~26,6 %) • Paiement trimestriel : ~5 324 $ par trimestre
Un freelance gagnant 80 000 $ de bénéfice net paie généralement environ 25-30 % d'impôts au total : 15,3 % d'impôt sur le revenu des indépendants plus l'impôt sur le revenu fédéral (10-37 % selon les tranches) plus l'impôt sur le revenu de l'État (0-13,3 % selon l'État). La déduction QBI peut réduire le revenu imposable de jusqu'à 20 %.
Oui. Si vous vous attendez à devoir plus de 1 000 $ d'impôts pour l'année, l'IRS exige des acomptes trimestriels estimés en utilisant le formulaire 1040-ES. Échéances : 15 avril, 15 juin, 15 septembre et 15 janvier. Le non-paiement des acomptes entraîne des pénalités de sous-paiement (environ 8 % annualisés en 2026).
Le taux d'impôt sur le revenu des indépendants est de 15,3 % : 12,4 % pour la Sécurité sociale (sur les revenus nets jusqu'à 184 500 $ en 2026) et 2,9 % pour Medicare (sur tous les revenus nets, plus un supplémentaire de 0,9 % pour les hauts revenus au-dessus de 200 000 $ célibataire / 250 000 $ en couple).
La déduction pour revenu professionnel qualifié (section 199A) permet aux freelances et aux entrepreneurs individuels de déduire jusqu'à 20 % du revenu professionnel qualifié du revenu imposable. Pour un bénéfice net de 80 000 $, la déduction QBI peut atteindre 16 000 $, réduisant le revenu imposable à 64 000 $. C'est une déduction au-dessus de la ligne — pas besoin de détailler les dépenses.
Oui. Les déductions courantes incluent le bureau à domicile (5 $/pi² jusqu'à 300 pi² ou les dépenses réelles), les abonnements logiciels, le matériel, les kilomètres parcourus (72,5 ¢/mile de janv. à juin 2026, 76 ¢/mile de juil. à déc.), les primes d'assurance maladie (100 % déductibles au-dessus de la ligne), et les cotisations de retraite (SEP-IRA jusqu'à 69 000 $ ou Solo 401(k) jusqu'à 69 000 $ en 2026).
L'IRS facture une pénalité de sous-paiement (environ 8 % annualisés en 2026) sur le montant que vous auriez dû payer chaque trimestre. Vous pouvez également faire face à des intérêts. Pour éviter les pénalités, payez au moins 90 % de l'impôt de l'année en cours ou 100 % de l'impôt de l'année précédente (110 % si l'AGI > 150 000 $) par le biais de paiements trimestriels.
Oui. Le calculateur comprend les taux d'impôt sur le revenu de l'État 2026 pour les 50 États, y compris les États sans impôt sur le revenu (Texas, Floride, Nevada, Washington, etc.) et les États à hauts impôts (Californie, New York, New Jersey). Il gère également les déductions spécifiques à l'État et les déductions standard.
Cet outil est aussi connu sous ces tâches — chaque lien ouvre le même outil avec un guide ciblé :
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