Compare total compensation between a W-2 job and 1099 contract — including benefits, taxes, and take-home.
Tax brackets, standard deductions, and SS wage base are based on IRS inflation-adjusted figures for the 2026 tax year (Rev. Proc. 2025-32) and the SSA 2026 wage base ($184,500). State income tax rates are simplified (flat/representative rates). This calculator is for estimation only — consult a tax professional for filing.
The headline number of a job offer hides the real difference. On a W-2, your employer pays half of FICA (7.65%) and typically covers health insurance, a 401(k) match, and paid time off — value you never see in your paycheck. As a 1099 contractor you pay the full 15.3% self-employment tax yourself, buy your own benefits, and get no paid leave, but you can deduct business expenses and the 20% QBI deduction. This tool values every benefit dollar on each side and solves for the 1099 income that makes take-home equal.
The W-2 column keeps employer FICA, health insurance, the 401(k) match, and paid time off. The 1099 column must cover SE tax, health insurance, and unpaid time off out of pocket — which is why contract rates typically need to run 20–30% higher.
Sofia, a marketing manager in Chicago, compares a W-2 offer of $90,000 salary + $5,000 bonus with $12,000 employer health insurance, a $4,500 401(k) match, and 15 paid vacation days against a 1099 contract.
A 1099 contractor pays 15.3% SE tax and covers their own benefits, while a W-2 employee has half their FICA paid by the employer. Enter both offers to compare true take-home pay.
FreeToolHub W-2 vs 1099 Calculator is a free browser-based tool that compares take-home pay between employee and contractor status, no signup.
Comparez le salaire W-2 et les revenus de contrat 1099 après impôts, soins de santé, retraite et congés payés. Trouvez l'équivalent en salaire de toute offre 1099.
Le calculateur W-2 vs 1099 vous aide à comparer deux offres d'emploi sur pied d'égalité : un salaire d'employé W-2 et un taux de contrat 1099. Il prend en compte les impôts fédéraux et d'État, l'impôt sur le travail indépendant, l'assurance maladie, les cotisations de retraite et la valeur des congés payés pour vous montrer votre salaire net réel sous chaque classification.
Ce calculateur s'adresse aux freelances, consultants, travailleurs de l'économie gig, entrepreneurs indépendants et toute personne devant choisir entre une offre d'emploi en tant qu'employé W-2 et un contrat 1099. Il vous aide à évaluer si un taux de contrat justifie les coûts supplémentaires de l'impôt sur le travail indépendant et des avantages sociaux que vous devez désormais payer vous-même.
Le calculateur estime le salaire net W-2 en utilisant les tranches d'imposition fédérales et d'État de 2026, la déduction standard, et FICA (l'employé paie 7,65 %). Pour 1099, il ajoute l'impôt sur le travail indépendant (15,3 %), estime les coûts d'assurance maladie (primes mensuelles moins d'éventuels remboursements QSEHRA), les cotisations de compte de retraite (SEP-IRA ou Solo 401(k)), et soustrait la valeur des congés payés (uniquement pour W-2). Le résultat montre combien chaque option laisse dans votre poche après impôts, avantages sociaux et dépenses.
Un célibataire choisissant entre un salaire de 75 000 $ W-2 et un contrat de 100 000 $ 1099 en Californie, les deux avec la déduction standard : le parcours W-2 paie environ 9 500 $ d'impôt fédéral sur le revenu, 5 700 $ de FICA, et 3 300 $ d'impôt d'État, laissant environ 56 500 $ avant de compter les avantages sociaux de l'employeur. Le parcours 1099 paie environ 14 100 $ d'impôt sur le travail indépendant, 9 700 $ fédéral (après déduction de la moitié de l'impôt SE et de la déduction de revenu QBI de 20 %), 4 900 $ d'impôt californien, et environ 7 200 $ pour l'assurance maladie individuelle, laissant environ 64 000 $. Avant de déclarer 1099 gagnant, ajoutez les avantages supplémentaires du W-2 : congés payés d'une valeur d'environ 2 900 $, une correspondance de 401(k) à 3 % d'une valeur de 2 250 $, et les primes subventionnées par l'employeur — l'écart se réduit à près de l'équité. Lancez vos propres chiffres ci-dessus avec votre État et les coûts de vos avantages.
Pas nécessairement. Après l'impôt SE, l'assurance maladie et les cotisations de retraite, le salaire W-2 de 75 000 $ peut vous laisser plus de salaire net qu'un contrat 1099 de 100 000 $. Utilisez ce calculateur pour comparer le revenu net, y compris la valeur des congés payés et des avantages sociaux.
L'impôt sur le travail indépendant est de 15,3 % : 12,4 % pour la Sécurité sociale (plafonné à 184 500 $ de revenus) et 2,9 % pour l'assurance Medicare (sans plafond, plus 0,9 % pour les hauts revenus au-dessus de 200 000 $ célibataire / 250 000 $ marié). C'est le double des 7,65 % de FICA qu'un employé paie.
Non. Les entrepreneurs doivent contribuer à leurs propres comptes de retraite. Vous pouvez déduire les cotisations de SEP-IRA jusqu'à 69 000 $ ou de Solo 401(k) jusqu'à 69 000 $ en 2026. Le calculateur inclut ces déductions pour les cotisations.
L'assurance maladie individuelle coûte généralement 400-800 $ par mois selon l'âge, le plan et l'État. Vous pouvez déduire 100 % des primes d'assurance maladie au-dessus de la ligne en tant que travailleur indépendant, mais cela est pris en compte dans le revenu net, pas dans le revenu brut ajusté (AGI).
Oui. Vous pouvez déduire la portion professionnelle du bureau à domicile (jusqu'à 1 500 $ en utilisant 5 $/pi² ou les dépenses réelles), d'internet, de téléphone et de voiture (72,5 ¢/mile de janv. à juin 2026, 76 ¢/mile de juil. à déc.). Ces déductions réduisent votre revenu net d'entreprise avant l'impôt SE et l'impôt sur le revenu.
Cela dépend de votre ville, comté et profession. De nombreuses juridictions exigent une licence commerciale quelle que soit la taille. Vérifiez auprès de votre gouvernement local.
Les employés W-2 reçoivent une assurance maladie payée par l'employeur, des congés payés (maladie et vacances), une correspondance de retraite, et une protection en cas d'accident du travail. L'employeur couvre 7,65 % de FICA et paie également l'assurance chômage.
Prenez votre taux 1099 et ajustez-le pour l'impôt SE (divisez par ~1,13), l'assurance maladie, la retraite et les congés payés. Ce calculateur automatise ce processus en utilisant votre État et vos informations salariales.
Un salaire W-2 de 100K et un contrat 1099 de 100K ne sont pas égaux. Le calculateur W-2 prend en compte les avantages payés par l'employeur (assurance maladie, correspondance de 401k, FICA), tandis que le calculateur 1099 prend en compte l'impôt sur le travail indépendant (15,3 %), les dépenses professionnelles et le manque d'avantages. Utilisez cet outil pour comparer le salaire réel net après tous les impôts et déductions.
Cela dépend de la rémunération totale. Un travailleur 1099 a généralement besoin d'un taux de 20-30 % plus élevé qu'un salaire W-2 pour être à l'équilibre après avoir payé l'impôt sur le travail indépendant, l'assurance maladie, la retraite et les dépenses professionnelles. Ce calculateur compare les deux options côte à côte avec les taux d'imposition de 2026 pour vous aider à décider.
Les travailleurs 1099 paient la totalité de l'impôt sur le travail indépendant de 15,3 % (FICA : Sécurité sociale 12,4 % + Medicare 2,9 %), tandis que les employés W-2 ne paient que la moitié (7,65 %), l'employeur couvrant l'autre moitié. Les entrepreneurs paient également leur propre assurance maladie, retraite et dépenses professionnelles. Ce calculateur prend en compte tous ces éléments.
A $100K W-2 salary and a $100K 1099 contract are not equal. The W-2 calculator factors in employer-paid benefits (health insurance, 401k match, FICA), while the 1099 calculator accounts for self-employment tax (15.3%), business expenses, and lack of benefits. Use this tool to compare real take-home pay after all taxes and deductions.
It depends on total compensation. A 1099 contractor typically needs 20-30% higher rate than a W-2 salary to break even after paying self-employment tax, health insurance, retirement, and business expenses. This calculator compares both options side-by-side with 2026 tax rates to help you decide.
1099 contractors pay the full 15.3% self-employment tax (FICA: Social Security 12.4% + Medicare 2.9%), while W-2 employees pay only half (7.65%) with the employer covering the other half. Contractors also pay their own health insurance, retirement, and business expenses. This calculator accounts for all of these.
Cet outil est aussi connu sous ces tâches — chaque lien ouvre le même outil avec un guide ciblé :
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