Federal threshold: over $20,000 AND 200+ transactions. Estimate quarterly tax before April.
Federal 1099-K threshold is over $20,000 AND over 200 transactions (OBBBA restored this threshold retroactively; the American Rescue Plan $600 rule never took effect). Some states have much lower 1099-K thresholds (e.g. VA/MD/MA/DC $600, IL $1,000, NJ $1,000) — a state filing requirement can exist even when the federal one does not. State income tax rates are simplified. This is for estimation only — consult a tax professional.
A 1099-K is an information return, not a tax bill: payment platforms such as PayPal, Stripe, Venmo, and Etsy file it with the IRS to report your gross payment-card and third-party-network payouts. What you actually owe starts from that gross number minus your deductible business expenses (cost of goods, shipping, platform fees), which gives your net profit on Schedule C. From there, self-employment tax of 15.3% applies to 92.35% of net earnings, and federal and state income tax are added on top. Even if no 1099-K is issued, the income is still taxable.
Gross platform payouts are never the taxable amount — expenses come out first, then SE tax (15.3% on 92.35% of the net) plus income tax. The quarterly payment is the total divided across four Form 1040-ES installments.
Elena, an Etsy seller in Portland, receives $15,000 of platform payouts in a year with $3,000 of materials, shipping, and marketplace fees, filing single.
1099-K income is self-employment income taxed at 15.3% SE tax plus income tax. Enter your gross receipts and expenses to see your net tax liability.
FreeToolHub 1099-K Tax Calculator is a free browser-based tool that estimates tax on marketplace payments, no signup, no upload.
Estime o imposto federal, de autônomo e estadual sobre a renda do formulário 1099-K sob a regra de 2026: um formulário é emitido apenas acima de $20.000 e 200 transações. Inclui valores trimestrais do Formulário 1040-ES.
A Calculadora de Imposto 1099-K calcula seu imposto de renda federal, imposto de autônomo e imposto estadual sobre a renda de atividades secundárias reportadas no Formulário 1099-K. Para 2026, a regra federal é a histórica: uma plataforma de pagamento (eBay, Poshmark, Mercari, PayPal, Venmo, etc.) deve emitir um formulário 1099-K apenas quando processar mais de $20.000 E mais de 200 transações para você no ano. O limite de $600 do American Rescue Plan nunca entrou em vigor e foi revogado — a OBBBA restaurou permanentemente a regra de $20.000/200. Esta ferramenta considera a dedução de QBI, despesas empresariais e pagamentos trimestrais estimados.
Esta calculadora é para revendedores (eBay, Poshmark, Mercari), dropshippers, vendedores online, freelancers pagos via Stripe ou PayPal, trabalhadores da economia de aplicativos (Uber, DoorDash) e qualquer pessoa que receba um Formulário 1099-K. Se você vende bens ou serviços através de uma rede de pagamento de terceiros, o formulário chega apenas quando você ultrapassa ambos os limites de $20.000 e 200 transações — mas você deve pagar imposto sobre seu lucro líquido, independentemente de um formulário ter sido emitido, por isso a calculadora pede suas despesas em vez de apenas o valor reportado.
Digite sua renda total do 1099-K, custo dos bens vendidos (o que você pagou pelos itens vendidos) e outras despesas empresariais (taxas, frete, anúncios). A ferramenta calcula seu lucro líquido do negócio, aplica a dedução de QBI (até 20%) e determina sua obrigação de imposto federal e estadual. Em seguida, mostra os valores de pagamento trimestral do Formulário 1040-ES para evitar penalidades de subpagamento.
Um revendedor vende $5.000 em itens no Poshmark e eBay. Ele originalmente pagou $3.000 pelos itens e gastou $500 em taxas e frete. Cálculo de imposto estimado: • Lucro líquido: $5.000 - $3.000 - $500 = $1.500 • Dedução de QBI (20% do lucro): $300 • Imposto de autônomo ($1.500 × 92,35% × 15,3%): $211 • Imposto de renda (fed + estadual): ~$200 • Total de imposto: ~$411 • Pagamento trimestral: ~$103
Uma plataforma de pagamento deve emitir o Formulário 1099-K apenas quando processar mais de $20.000 em pagamentos brutos E mais de 200 transações para você no ano civil — ambos os testes devem ser atendidos. Esta é a regra histórica, que a OBBBA (assinada em julho de 2025) restaurou e tornou permanente. O limite de $600 promulgado pelo American Rescue Plan foi repetidamente adiado pelo IRS, nunca entrou em vigor e foi revogado, então qualquer orientação que cite $600 está desatualizada. Note que vários estados (por exemplo, VA, MD, MA, DC com $600; IL e NJ com $1.000) ainda têm seus próprios limites mais baixos.
Não. Você só deve pagar imposto sobre o lucro líquido — seu preço de venda menos o que você pagou pelo item (custo dos bens vendidos) menos as despesas empresariais permitidas (taxas da plataforma, frete, anúncios, escritório em casa). Por exemplo, se você vende $5.000 em mercadorias, as comprou por $3.000 e gastou $500 em taxas, você paga imposto sobre o lucro de $1.500.
Sim, se você está revendendo como negócio. O imposto de autônomo é de 15,3% sobre o lucro líquido da Declaração C. Se você ocasionalmente vende itens pessoais com prejuízo, essas vendas geralmente não são tributáveis. O IRS analisa a frequência, a intenção e o objetivo de lucro para determinar negócio vs. hobby.
Os pagamentos de imposto trimestrais são devidos: 15 de abril, 15 de junho, 15 de setembro e 15 de janeiro. Se você espera dever mais de $1.000 em imposto para o ano, você deve fazer pagamentos estimados usando o Formulário 1040-ES para evitar penalidades de aproximadamente 8% anualizado.
Você pode deduzir custo dos bens vendidos, taxas da plataforma (eBay 13,25%, Poshmark 20%, Mercari 10% + $0,30), frete e embalagem, taxas de processamento de pagamento (2,9% + $0,30), publicidade, escritório em casa (se exclusivo para negócio) e equipamentos (telefone, computador, câmera).
O custo dos bens vendidos (COGS) é o preço original de compra do estoque que você vendeu. Por exemplo, se você comprou um item por $20 e vendeu por $40, o COGS é $20. Seu lucro é $20 (não $40) para fins fiscais. Acompanhe o COGS por item para relatório preciso.
Se você vende itens pessoais com prejuízo e não realiza vendas regulares com a intenção de lucro, o IRS considera esta uma atividade pessoal, não um negócio. Essas vendas geralmente não são tributáveis. No entanto, se você compra e vende regularmente para obter lucro, o IRS considera um negócio.
A dedução de Renda de Negócio Qualificada permite que você deduza até 20% da renda de negócio qualificada da renda tributável. Para revendedores, a QBI é calculada sobre o lucro líquido após deduzir COGS e despesas empresariais. Se você ganhar abaixo do limite ($201.750 solteiro / $403.500 casado em 2026), o total de 20% se aplica.
Esta ferramenta também é conhecida por estas tarefas — cada link abre a mesma ferramenta com um guia focado:
What do you call a really smart cookie?
No signups, no data sold. Every tool is free to use — the free tier allows 5 downloads or saves per day, and the optional Pro plan ($7/mo, $59/yr) adds unlimited downloads, batch processing, white-label exports and an ad-free experience.
☕Support me on Ko-fi— support the free tier100% of proceeds go towards hosting & building more free tools.