See your 2026 federal and state income tax, your marginal rate, and exactly which bracket each dollar of income falls into.
Uses 2026 federal brackets and standard deductions (IRS Rev. Proc. 2025-32). State tax is simplified — the state taxable base is assumed to equal the federal taxable base, and some states have credits, exemptions or local taxes not modelled here. Credits and phase-outs beyond the single input field are not included. Estimation only; not tax advice.
The most common misunderstanding about income tax is that your marginal rate applies to all of your income. It does not. The federal system is a stack of brackets, and each one only taxes the income that falls inside it. Moving from the 22% bracket into the 24% bracket does not raise the tax on the first $105,700 — it only changes the rate on the dollars above that line. That is why your effective rate is always lower than your marginal rate, and why a raise never leaves you with less take-home pay.
Each block is a bracket. Only the width of the top block is taxed at your marginal rate — everything to its left is taxed at lower rates.
A single filer in Texas earning $85,000 with no pre-tax deductions and no itemized deductions.
Work out your 2026 income tax from the actual brackets. See federal tax, state tax, your marginal rate and your effective rate, with a chart of how much income sits in each bracket.
Estados Unidos usa un sistema de brackets progresivos, lo que significa que tus ingresos se cortan en capas y cada capa se grava a su propio tipo. Para 2026, un declarante soltero paga 10 % sobre los primeros 12.400 $ de ingreso imponible, 12 % sobre la porción de 12.400 $ a 50.400 $, y 22 % sobre la porción de 50.400 $ a 105.700 $, con brackets más altos por encima. Crucialmente, entrar en un bracket más alto no cambia el tipo sobre los ingresos que están por debajo. Por eso una subida de sueldo nunca reduce tu ingreso neto.
Tu tipo marginal es el tipo sobre tu último dólar de ingresos: el bracket en el que estás. Tu tipo efectivo es el tipo promedio sobre todos tus ingresos. Un declarante soltero con 85.000 $ de ingresos está en el bracket del 22 %, así que su tipo marginal es 22 %, pero su tipo federal efectivo ronda el 13 % porque la mayor parte de sus ingresos se gravó al 10 % y al 12 %. Cuando la gente dice «estoy en el bracket del 22 %», casi siempre se refiere al tipo marginal, y casi nunca es lo que realmente paga en promedio.
No pagas impuestos sobre cada dólar que ganas. La deducción estándar resta una cantidad fija de tus ingresos antes de aplicar cualquier bracket: 16.100 $ para un soltero en 2026, 32.200 $ para una pareja casada que presenta juntas, y 24.150 $ para un cabeza de hogar. Si tus deducciones detalladas (intereses hipotecarios, impuestos estatales, donaciones) suman más que la deducción estándar, detallas en su lugar. En cualquier caso, la deducción se resta antes de aplicar los brackets, y por eso tu ingreso imponible siempre es menor que tu salario.
Ingreso bruto 85.000 $. La deducción estándar de 2026 de 16.100 $ deja un ingreso imponible de 68.900 $. El impuesto federal es entonces 12.400 $ × 10 % = 1.240 $, más (50.400 $ − 12.400 $) × 12 % = 4.560 $, más (68.900 $ − 50.400 $) × 22 % = 4.070 $: un total de unos 9.870 $. El tipo marginal es 22 %; el tipo efectivo es de unos 11,6 %. Texas no tiene impuesto sobre la renta estatal, así que la cifra federal es toda la factura.
Los brackets federales son los mismos en todas partes, pero el impuesto sobre la renta estatal no. Nueve estados no imponen ningún impuesto sobre la renta, algunos cobran un tipo plano, y otros tienen sus propios brackets progresivos que no coinciden con los federales. Los estados también definen su propia base imponible, con deducciones y exenciones distintas. Esta calculadora asume que tu base imponible estatal es igual a la federal, lo cual es una simplificación: trata la cifra estatal como una estimación cercana y no como una línea exacta de declaración.
No. Como los brackets se aplican por capas, solo los ingresos por encima de cada umbral se gravan al tipo más alto. Cruzar a un nuevo bracket sube el tipo sobre tus dólares adicionales, nunca sobre los dólares que ya ganabas. Tu ingreso neto siempre aumenta cuando tu ingreso bruto aumenta.
El tipo marginal es el tipo sobre tu último dólar: el bracket en el que estás. El tipo efectivo es tu impuesto total dividido entre tu ingreso total. El tipo efectivo siempre es más bajo, a menudo por un margen amplio, porque la mayor parte de tus ingresos se grava en los brackets inferiores.
Antes. Reduce tus ingresos primero, y los brackets se aplican después al ingreso imponible restante. Por eso un declarante que gana 85.000 $ no tributa por el monto completo, y por eso su tipo efectivo es mucho menor de lo que sugiere su bracket.
No. Esta herramienta calcula el impuesto sobre la renta antes de los créditos. Para ver cómo afectan los créditos a lo que debes o te devuelven, usa la Tax Refund Calculator, que acepta una cifra de créditos y la aplica contra el impuesto federal.
Porque los estados definen su propia base imponible, con deducciones y exenciones distintas de las federales, y algunos tienen sus propios brackets que no coinciden con los federales. Esta calculadora usa una base imponible estatal igual a la federal, así que su cifra estatal es una estimación.
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